Taksi alv suomi

Jos suunnittelet taksiliiketoiminnan harjoittamista Suomessa, on tärkeää ymmärtää, miten taksi alv eli ALV (arvonlisävero) koskee palveluitasi. Arvonlisävero on olennainen osa verorakennetta ja vaikuttaa siihen, miten hinnoittelet taksi alv:n näkökulmasta palvelusi, hallitset talouttasi ja noudatat Suomen verolainsäädäntöä. Tässä on kaikki mitä sinun tulee tietää taksi alv:sta arvonlisäverona taksiyrittäjänä Suomessa

Mikä on ALV ja miksi sillä on merkitystä?

Arvonlisävero on Suomessa tavaroista ja palveluista perittävä kulutusvero. Taksiyrittäjien tulee huomioida taksi alv hinnoittelussaan ja ilmoittaa se tarkasti Verohallinnolle. Arvonlisäverokannat riippuvat tarjotun kuljetuspalvelun tyypistä. Katso Alv Laskuri

Taksipalvelujen tärkeimmät ALV-hinnat

Matkustaja Kuljetukset

Henkilöliikenteen arvonlisäverokanta on 1.1.2025 alkaen 14 %. Vuoden 2024 loppuun asti tämä osuus oli 10 prosenttia. Katso Käytetyn auton alv

Muut kuljetuspalvelut

Palveluiden, kuten tavaroiden kotiinkuljetuksen tai tavaroiden kuljetuksen, arvonlisäverokanta on 25,5 %, kun se 1.9.2024 alkaen oli 24 %.

Näiden hintojen ymmärtäminen varmistaa, että hinnoittelet palvelusi oikein ja täytät verotusvaatimukset. Katso yleiskatsaus suomen alv:sta

ALV-rekisteröinti taksiyrittäjille

Taksiyrittäjänä sinun tulee rekisteröityä arvonlisäverovelvolliseksi, jos vuosiliikevaihtosi ylittää 20 000 euroa. Tämä kynnys nousi 15 000 eurosta 1.1.2025 alkaen. Vaikka liikevaihtosi jää rajan alapuolelle, voit halutessasi ilmoittautua vapaaehtoisesti, jolloin voit vähentää arvonlisäveron yritystoimintaan liittyvistä kuluista. Katso kuinka rekisteröidyt alv:ksi?

Rekisteröityäksesi merkitse yrityksesi arvonlisäverovelvolliseksi jättäessäsi yrityksesi perustamisilmoituksen osoitteessa ytj.fi. Kun olet rekisteröitynyt, sinun tulee:

• Lisää arvonlisävero palveluhintoihin.
• Ilmoita ja maksa arvonlisävero säännöllisesti OmaTaxin kautta.

Katso ALV Euroopassa

ALV:n vähentäminen kuluista

Yksi arvonlisäverovelvollisuuden eduista on mahdollisuus vähentää arvonlisävero-osuus liiketoimintaan liittyvistä ostoista. Yhteisiä omavastuukuluja ovat mm.

• Polttoaine- ja latauskulut.
• Autojen korjaukset ja huollot.
• Auton pesukulut.

Jos ajoneuvoasi käytetään sekä yritys- että yksityiskäyttöön, vähennyksiä voidaan tehdä vain yritystoiminnassa ajettujen kilometrien osuudesta. Ajopäiväkirja on välttämätön tämän jaon todistamiseksi. Katso Milloin sinun ei tarvitse maksaa arvonlisäveroa?

Sähköajoneuvojen erityisiä huomioita

Jos käytät taksipalvelussasi sähköautoa, arvonlisäverovähennykset voivat sisältää myös kulut, jotka liittyvät:

• Sähkön lataus.
• Sähköautojen latauspisteiden asennus ja huolto.

Katso Verohallinnon ohjeista tarkemmat tiedot sähköautojen arvonlisäveron vähennyksistä. Katso katsaus alv muutos Suomessa

ALV-ilmoitusvelvollisuudet

Kun olet rekisteröitynyt taksi alv:n osalta, olet vastuussa arvonlisäveron ilmoittamisesta OmaTaxin kautta. Keskeisiä kohtia ovat:

1. Ilmoita palveluidesi arvonlisävero (esim. 14 % matkustajaliikenteestä).
2. Ilmoita vähennyskelpoisista ostoksista maksamasi ALV.
3. Ilmoita ja maksa arvonlisävero Verohallinnon asettamassa määräajassa.

Katso Ruoan ALV Suomessa

Ajopäiväkirjan käyttäminen verosäännösten noudattamiseen

Yksityiskohtainen ajopäiväkirja on välttämätön taksi alv:n arvonlisäveron noudattamiseksi. Lokisi tulee sisältää:

• Ajetut kilometrit yhteensä, eriteltynä yritys- ja yksityiskäyttöön.
• Tulot taksitoiminnasta, luokitellaan käteiseksi, luotto- tai muihin maksuihin.
• Tietoa koulu- tai päiväkotimatkoista tarvittaessa.

Säilytä lokikirjaasi vähintään kuusi vuotta verovuoden päättymisen jälkeen, sillä Verohallinto voi pyytää sitä tarkastusta varten.

Katso alv rekisteristä poisto

Viimeaikaiset muutokset arvonlisäverosäännöksiin

Alv-sääntöihin tehtiin hiljattain useita muutoksia:

• ALV-velan kynnys: nostettu 20 000 euroon 1.1.2025 alkaen.
• Henkilöliikenteen arvonlisäverokanta: Nostettu 14 %:iin 1.1.2025 alkaen.
• Yleinen arvonlisäverokanta: Nostettu 25,5 prosenttiin muissa kuin henkilöliikenteessä 1.9.2024 alkaen.

Pysy ajan tasalla ALV-muutoksista varmistaaksesi, että yrityksesi noudattaa vaatimuksia. Katso Alv historia

Johtopäätös

Arvonlisäverotuksessa ja taksi alv:ssa liikkuminen taksiyrittäjänä Suomessa vaatii tarkkuutta ja verosäännösten noudattamista. Ymmärtämällä arvonlisäverokannan, rekisteröitymällä asianmukaisesti, pitämällä tarkkaa kirjaa ja pysymällä ajan tasalla viimeaikaisista muutoksista voit hoitaa taksiliiketoimintaasi luottavaisesti ja tehokkaasti. Ota aina yhteyttä Verohallinnon resursseihin tai kysy asiantuntija-apua taksi alv:n erityiskysymyksissä.